宜春职业技术学院2021年度部门决算

 

目    录

 第一部分  宜春职业技术学院部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

       八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

       九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

       十、国有资产占用情况表

   第三部分  2021年度部门决算情况说明

       一、收入决算情况说明

       二、支出决算情况说明

       三、财政拨款支出决算情况说明

       四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

       五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

       六、机关运行经费支出情况说明

       七、政府采购支出情况说明

       八、国有资产占用情况说明

       九、预算绩效情况说明

   第四部分  名词解释

第一部分  宜春职业技术学院概况

 

一、部门主要职能

   宜春职业技术学院为宜春市乃至全省全国培养与我国社会主义建设相适应的德、智、体、美、劳全面发展，具有较扎实的科学文化素质和从事相关职业的人文知识、专业知识，具有健康的身体素质和心理素质，具有专业技能、钻研精神和创业能力的在生产和服务第一线的高素质的劳动者和实用人才。根据宜春市发展规划及工作要点，制定学校发展目标及工作计划，并组织实施；担负着全市食用菌栽培技术的普及和推广，为宜春市食用菌栽培技术提供技术指导和服务；负责学校学生的思想政治教育和日常管理工作；负责学校教职工的工作安排，做好考勤与考核工作；负责学校部门经费的统筹使用；负责学校资产管理和安全工作；负责学校招生工作、继续教育工作、内涵建设等工作；坚持社会主义的办学方向，全面贯彻国家的教育方针，实施幼儿教育、小学义务教育，促进基础教育发展，承担学校周边地区市民子女学前、九年义务小学阶段教育任务。

二、部门基本情况

   纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：宜春职业技术学院本级和宜春职业技术学院附属小学。

本单位2021年年末实有人数1279人，其中在职人员657人，离休人员3人，退休人员332人；年末其他人员287人，年未学生人数20221人。

第二部分  2021年度部门决算表

 

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计41937.22万元，其中年初结转和结余7649.06万元，较2020年增加3330.46万元，增长8.63%；本年收入合计34288.17万元，较2020年减少1695.82万元，下降4.71%，主要原因是：年末部分未完工项目经费暂时收回财政。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入22583.31万元，占65.86%；事业收入11602.67万元，占33.84%；经营收入0万元，占0%；其他收入102.19万元，占0.3%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计41671.83万元，其中本年支出合计41671.83万元，较2020年增加10714.13万元，增长34.61%，主要原因是：新校区搬迁采购大量的教学设施设备，继续加大职业教育投入；年末结转和结余265.4万元，较2020年减少7383.66万元，下降96.53%，主要原因是：财政政策调整,零基预算,年末财政拨款收入未使用完的结余暂时收回。

本年支出的具体构成为：基本支出19862.06万元，占47.66%；项目支出21809.76万元，占52.34%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为20463.41万元，决算数为29778.36万元，完成年初预算的145.52%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为  1.32万元，完成年初预算的100%，主要原因是：追加专项拨款经费。
（二）国防支出年初预算数为0万元，决算数为10.4万元，完成年初预算的100%，主要原因是：追加专项拨款经费。
（三）教育支出年初预算数为20330.63万元，决算数为29308.57万元，完成年初预算的144.16%，主要原因是：年中追加职业教育专项资金及职业教育专项提升。
（四）社会保障和就业支出年初预算数为97.73万元，决算数为263.69万元，完成年初预算的269.81%，主要原因是：下达就业补助资金。
（五）卫生健康支出年初预算数为0万元，决算数为159.33万元，完成年初预算的100%，主要原因是：追加专项拨款经费。
（六）住房保障支出年初预算数为35.05万元，决算数为35.05万元，完成年初预算的100%，主要原因是：严格按预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出12759.58万元，其中：

（一）工资福利支出11302.5万元，较2020年减少1344.2 万元，下降10.63%，主要原因是：政府性奖励使用事业收入发放。

（二）商品和服务支出587.88万元，较2020年减少120.24万元，减少16.98%，主要原因是：附属小学教学维修维护费、材料费较上年有所下降。

（三）对个人和家庭补助支出869.2万元，较2020年增加48.34万元，增长5.89%，主要原因是：用一般公共预算财政拨款资金安排去世人员抚恤金较上年有所增长。

（四）资本性支出0万元，较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为111.84万元，决算数为28.67万元，完成预算的25.64%，决算数较2020年减少44.34万元，下降60.73%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为40万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是疫情期间无法出国培训学习。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：疫情期间无法出国培训学习。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：疫情期间无法出国培训学习。

（二）公务接待费支出年初预算数为56.24万元，决算数为15.57万元，完成预算的27.68%，决算数较2020年增加2.03万元，增长14.99%，主要原因是加强与其他企业单位联系, 加强校企合作,扩大高职教育影响力。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格执行八项规定。全年国内公务接待165批，累计接待1396人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：聘请专家学者培训、乡村振兴计划进一步推进。

（三）公务用车购置及运行维护费支出13.1万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少49.98万元，下降100%，主要原因是现用公车足够维持学校运转，无需采购，全年购置公务用车0   辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无变化，未采购公车。公务用车运行维护费支出年初预算数为15.60万元，决算数为13.1万元，完成预算的83.98%，决算数较2020年增加2.62万元，增长25%，主要原因是新校区搬迁后跨校区办公导致公车运行维护费增加，年末公务用车保有6辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无变动。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额16918.50万元，其中：政府采购货物支出15678.13万元、政府采购工程支出16.75万元、政府采购服务支出1223.62万元。授予中小企业合同金额  15962.55万元，占政府采购支出总额的94.36%，其中：授予小微企业合同金额10872.92万元，占政府采购支出总额的64.27%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额99.98%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的22.08%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是一般公务用车。

九、预算绩效情况说明

  （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度项目支出所有二级项目17个全面开展绩效自评，共涉及资金14115.14万元，占项目支出总额的100%。

组织对“后勤物业管理”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出883.5万元。其中，对年初预算项目没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，该项目资金完成情况较好，政策落实到位，资金拨付及时，学生及家长满意度高。

组织对“宜春职业技术学院本级”、“宜春职业技术学院附属小学”等2个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出29778.36万元。其中，对“宜春职业技术学院本级” 、“宜春职业技术学院附属小学”整体支出没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我部门整体绩效目标编制完整合理，特别是专项资金绩效目标完整合理、且明确量化，覆盖率能达到财政年度要求。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在市级部门决算中反映“2021年第五批新增一般债券宜春职业技术学院新校区搬迁购置”、“办公设备”、“职业技术学院用于新校区建设”、“高中职学生国家奖助学金各级补助”、“ 国家生源地信用助学贷款财政贴息及风险补偿金”、“ 后勤物业管理费”、“ 教体新区新校区建设资金”、“ 教学设备”、“人才引进”、“省级生均奖补”、“校安经费”、“校区搬迁服务费”、“医疗药品”、“招生宣传广告、印刷服务”、“中职免学费补助资金中央、省、市级资金”、“宜春职业技术学院附属小学校安经费”、“宜春职业技术学院附属小学校园足球”项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“国家生源地信用助学贷款财政贴息及风险补偿金”项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为110万元，详见附表。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“后勤物业管理费”项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为883.5万元，详见附表。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

我单位组织对“职院本级后勤物业管理费”项目开展绩效评价。从评价情况来看，项目立项符合我市财政工作发展要求，绩效目标指标设置合理，目标明确，项目资金到位及时，支出合规合理，年初设定的各项工作目标和绩效指标完成情况较好，项目实现预期目标，取得较好的效益。

宜春职业技术学院后勤物业管理费项目绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

加强物业管理，提升校园环境，物业管理服务范围包括：

（1）零星维修，机电设施设备运行管理，校园保洁，绿化养护。

（2）学生宿舍管理，会场与会务管理，校园安全管理，公共楼宇管理，课室管理。

（3）简单疏通排水管道，设备设施如电梯系统、空调系统、安防监控系统、消防系统、热水系统等系统的维护保养的监督和管理。

（4）项目计划投资总金额883.5万元，2021年实际使用621.18万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

1、总体目标：物业进驻对伟德国际1916备用网址各项服务进行了社会化的改革，让学校绿化养护，环境卫生，秩序维护等制度化、专业化。

2、阶段性目标：物业合同一年一签，第一年合同期满后，学校根据自身情况和中标人合同履行情况选择是否续签。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、绩效评价目的

根据本项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对本项目使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量项目资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，伟德国际1916备用网址在进行此次部门评价后及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。

本次部门绩效评价目的在于了解学校后勤物业管理费项目经费的申请拨付及使用情况。了解此项目绩效目标实现情况，发现项目经费使用及管理中存在的不足和问题，并提出有针对性的建议和改进措施。

2、绩效评价对象和范围

本次部门绩效评价根据学校工作实际，优先选取重点项目的原则，选取后勤物业管理费项目作为代表进行绩效评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关

2、评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，结合本项目实际确定了本次绩效评价指标的整体框架，包括了决策、过程、产出和效益四部分。其中决策和过程60分，过程和产出40分。（具体指标体系见附件1）

项目决策用于考核立项依据充分性、资金落实及管理层次。项目过程分为业务管理和财务管理用地考核管理制度、财务管理和项目管理等方面。

项目产出主要从产出数量、产出质量、产出时效及产出成本方面来进行评价。

项目效果分为经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响及服务对象满意对方面来进行考核。

3、评价方法

此次伟德国际1916备用网址在部门评价过程中采用的评价方法主要包括比较法、统计计算法等。

比较法，是通过对绩效目标与实际实施效果的对比，综合分析绩效目标实现程度。

统计计算法是采用各种专业指标的计算方法，特别是要设计出符合项目特征的指标，来进行统计分析。

（三）绩效评价工作过程。

根据宜财绩【2022】2号文《宜春市财政局伟德国际1916备用网址市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》，为了配合财政的加强财政资金管理的目的，切实提高资金使用效益，伟德国际1916备用网址绩效评价小组成员经过综合考量，慎重选取了后勤物业管理费项目为代表进行部门绩效评价。

1、加强学习

组织绩效评价小组成员开会，学习相关文件精神，学习财政局下发的各种学习资料，特别是与往来相比一些新的要求，同时要求全体人员要加强自律意识，对填报的相关数据、佐证材料的真实性、准确性负责，同时要求物业公司进行全面配合。

2、组织分工

此次评价由分管财务副校长任组长，具体工作由财务处、后勤产业处、物业公司、资产处等部门负责。

部门绩效评价指标体系内容较多，涉及面较广，指标体系具有特殊性，在设计指标框架时充分考虑了理论与实践的结合性，科学合理的制定出指标体系，合理、公平绩效评价。

3、全面运用

伟德国际1916备用网址在全面完成2021年度的部门绩效评价工作后，及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

对本项目综合评价情况较好，通过制定相应的指标体系进行综合评价，具体从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面进行评价，进过认真细致专业的考核后得出评价总分97分，评价等次为优秀。（相关评分表见附件2）

（一）项目决策情况

1、项目立项

立项依据充分，立项程序规范，项目资金按上级相关部门要求，纳入政府采购资金，公开招投标，各项手续齐备。不扣分得10分

2、绩效目标

绩效目标合理，符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标明晰，不扣分得5分。

3、资金投入

此项目关系到学校全体师生员工的工作、生活环境，利用现代化管理手段来为大家做好后勤服务保障工作，预算编制科学强，性资金分配合理，不扣分得5分。

（二）项目过程情况

1、资金管理

此项目财政资金拨付及时，根据政府采购合同，一月一付，资金到位率100%，预算执行率均达70.31%，不达要求扣1分。资金使用依法依规，所有开支均符合部门预算批复的用途。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，不存在违反财经纪律，被有关部门约谈的情况，也不存在违反财经纪律，被公开通报批评的情况。得9分。

2、组织实施

2021年重新制度了《宜春职业技术学院财务管理办法（试行）》，资金的拨付有完整的审批过程和手续。重大开支均上党委会讨论决议，管理制度健全性，制度执行有效性方面均不扣分，得10分。

（三）项目产出情况

1、产出数量

本项目分别从物业管理面积、物业服务人员、物业服务合同来进行指标的量化工作，合同面积为1497亩，要求物业从来人员不低于200人，签定物业服务合同一份，此三项量化指标均符合实际，不扣分，得6分。

2、产出质量

符合合同规定内各项物业服务规范性、有效投诉及时处理率，消防设备检测率达100%，维修申报处理率达100%，报修项目的及时处理率达到100%，小修项目不超过1小时组织有效维修，不扣分，得8分。

3、产出时效

建立设备维修记录台账，并在制度规定时间内完成维修任务，不扣分，得6分。

4、产出成本

根据以往的物业服务管理经验及测算，由于涉及到新校区的搬迁，新校区的面积增大等原因，物业经费有年提高，但经费控制方面，学校做得较好，项目经费控制在预算经费内，未超预算支出，不扣分，得6分。

（四）项目效益情况

1、经济效益

通过专业的物业管理服务，对水电等能源进行规范管理，完成了全年节能减排任务，同时规范的服务也使校园环境更加优美，吸引伟德国际1916备用网址学生对学校的认可，渴望来校就读，从而保证非税收入稳定。不扣分得10分。

2、社会效益

在学校进行创建平安校园、文明校园等方面，物业服务起到了很重要的作用，特别是在进行及时垃圾清运，垃圾分类，保持干净整洁校园环境方面，起到了积极作用。不扣分得6分。

3、环境效益

物业服务范围其中一项是对绿化养护并协助监管，保持良好的生活学习环境起到良好作用。草坪养护标准草种生长旺盛，草坪整齐雅观，四季常绿。不扣分得6分。

4、可持续影响

由于合同每年一签字，每年学校可以依据物业服务合同中所列明的考核指标进行综合考量，不断完善物业服务管理，对物业管理的服务内容及要求不断完善，使其综合服务保障提质增效每年递增。不扣分，得5分。

5、满意度

通过发放问卷调查及随机调查访谈的方式，教职工及社会公众对物业服务的满意度，满意度达90%以上，不扣分，得5分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

1、项目立项

评价立项依据是否充分，立项程序是否规范。

2、绩效目标

绩效目标是否合理，是否符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标是否明晰。

3、资金投入

此评价指标考核项目预算编制是否具有科学性，资金分配是否合理。

（二）项目过程情况

1、资金管理

考核在项目财政资金拨付方面是否及时，资金是否到位及时，本年度预算完成数与预算数的比较，反映和评价部门预算的执行情况。

资金使用合规性，是指部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价部门预算资金的规范运行情况。主要通过是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定，资金的拨付是否有完整的审批过程和手续，项目的重大开支是否经过评估论证，是否符合部门预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况及其他是否存在违反财经纪律方面进行评价。

2、组织实施

此指标主要规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。主要是在是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度是否合法、合规，相关管理制度是否得到有效执行方面进行评价。

（三）项目产出情况

1、产出数量

根据部门履职具体产出数量及实际情况具体设置评分细则和标准。根据此项目特征，主要针对的是后勤服务方面的数量指标。物业服务合同约定的服务面积，最少从从业人员，物业服务合同期限等方面来评价。

2、产出质量

根据部门履职具体产出质量及实际情况具体设置评分细则和标准。要反映出物业服务的质量情况，在设计指标时需要设计涉及师生安全，反映问题更集中的点来进行，如物业服务规范性、师生有效投诉率 、消防设备检测率  维修申报处理率，这几个评价指标都和师生在校生活息息相关，也更易将质量进行量化考核。

3、产出时效

设备维修及时率，此指标根据项目实际情况，通过物业公司建立设备维修记录台账，并在制度规定时间内完成维修任务。

4、产出成本

经费支出情况往往是学校最为关心的问题，如何将有限的资金发挥出最大的价值，是本指标考核的关键。通过对部门本年度实际支出的项目经费总额与预算安排的项目总额的比率，反映和评价部门对项目运转成本的实际控制程度。

（四）项目效益情况

1、经济效益

通过物业服务可以在节能减排、校园环境优化等方面突出实效，继而在节水、节电方面以及吸引伟德国际1916备用网址学子对伟德国际1916备用网址的高度认可做出反应，降低水电使用比率，减少资金支出，实现非税收入稳定来达到提高经济效益的目的。故设计完成节能减排任务及实现非税收入指标。

2、社会效益

物业服务工作也是学校的一项重要工作，在学校进行创建平安校园、文明校园等方面，物业服务起到了很重要的作用，此指标可作为社会效益方面的指标进行评价，考核此项目在类似活动中的所起作用的分量及突出事件。

3、环境效益

物业服务范围其中一项是对绿化养护并协助监管，保持良好的生活学习环境起到良好作用。草坪养护标准草种生长旺盛，草坪整齐雅观，四季常绿，覆盖率达100%，杂草率低于5%，无坑洼积水。

4、可持续影响

由于合同每年一签字，每年学校可以依据物业服务合同中所列明的考核指标进行综合考量，不断完善物业服务管理，对物业管理的服务内容及要求不断完善，使其综合服务保障提质增效每年递增。

5、满意度

通过问卷调查了解社会公众在部门履职效果，解决师生的热点问题等方面的满意度，反映和评价部门支出所带来的社会效益

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、成立了评价小组，前期已做好了大量的准备工作，践行绿色办公理念，提高能源利用率，减少经费支出。

2、建立配套物业管理制度。为了更好的服务广大师生，要求物业公司制定了详细的物业管理制度，同时在与物业公司签定的服务合同里详细标明了各项考核指标，如保安人数配置最少量为55人，工程部维修人员配置最少量为16人，并在服务范围、服务要求方面作了详尽的量化考核指标。

（二）存在的问题及原因分析

1、在绩效评价指标的设定上，还不够具体细化，特别是社会效益指标操作起来不是特别明确。

2、抽查问卷数量较少，采取随时访问的方式进行，范围较窄，量较少。

六、有关建议

（一）建议在申请项目预算时项目资金绩效目标更加明确、具体、细化。

（二）进一步完善评价指标体系、健全项目管理制度。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）事业收入：指事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）社会保障和就业支出-事业单位离退休：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（六）“三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）

三、部门涉及的专业名词

（一）教育支出：指宜春职业技术学院用于教育教学方面支出。

（二）科学技术支出：指宜春职业技术学院用于科学研究技术提升支出。

（三）卫生健康支出：指宜春职业技术学院用于农村医学培养方面支出。